永泰科技投資有限公司等五家公司實(shí)質(zhì)合并重整案

【關(guān)鍵詞】實(shí)質(zhì)合并重整、風(fēng)險(xiǎn)化解

    【基本案情】永泰科技投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱永泰公司）及其關(guān)聯(lián)企業(yè)系大型民營(yíng)企業(yè)集團(tuán)，間接控制“永泰能源”、“海德股份”等多家上市公司。近年來(lái)，受融資政策縮緊、財(cái)務(wù)成本高企、投融資期限錯(cuò)配等因素影響，集團(tuán)發(fā)生整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在先期成立的金融機(jī)構(gòu)債權(quán)人委員會(huì)支持下，按照“整體化解、分步實(shí)施”的風(fēng)險(xiǎn)化解策略，繼集團(tuán)上市板塊“永泰能源”重整成功后，永泰公司作為集團(tuán)核心控制企業(yè)，向南京破產(chǎn)法庭提出重整申請(qǐng)。

2021年7月6日，南京破產(chǎn)法庭依法裁定受理永泰公司重整案。管理人對(duì)永泰公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行全面清產(chǎn)核資后，申請(qǐng)將永泰集團(tuán)有限公司等四家子公司并入永泰公司重整案中進(jìn)行實(shí)質(zhì)合并重整。南京破產(chǎn)法庭經(jīng)審查，認(rèn)定符合法人人格高度混同、區(qū)分財(cái)產(chǎn)成本過(guò)高、合并重整有利于全體債權(quán)人等實(shí)質(zhì)合并條件，于同年9月22日裁定上述五家公司實(shí)質(zhì)合并重整。同年12月16日，裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃，終止重整程序。

【典型意義】本案是人民法院運(yùn)用實(shí)質(zhì)合并重整制度，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例。一是高效化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。南京破產(chǎn)法庭合理統(tǒng)籌程序事項(xiàng)，緊扣程序節(jié)點(diǎn)，從實(shí)質(zhì)合并重整再到裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃，僅耗時(shí)85天，成功化解債務(wù)近600億元。二是審慎適用實(shí)質(zhì)合并重整。本案在對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)全面梳理的基礎(chǔ)上，逐戶量化分析混同程度，嚴(yán)格限定實(shí)質(zhì)合并主體范圍，分別認(rèn)定各主體破產(chǎn)原因，綜合法人人格混同、資產(chǎn)分離困難和債權(quán)人利益保護(hù)等多項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范適用實(shí)質(zhì)合并重整制度。三是充分尊重當(dāng)事人意思自治。遵循市場(chǎng)化、法治化原則，在重整申請(qǐng)、管理人指定、重整計(jì)劃草案制定等方面，提高債權(quán)人參與度，調(diào)動(dòng)債務(wù)人自救積極性，有效發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)債委會(huì)、債權(quán)人會(huì)議和管理人職能作用，穩(wěn)妥有序開展重整。四是最大化實(shí)現(xiàn)各方利益。本案創(chuàng)新運(yùn)用財(cái)產(chǎn)型信托，在保障有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)優(yōu)先清償?shù)耐瑫r(shí)，最大程度提升普通債權(quán)清償率。整體上，發(fā)揮上市板塊與非上市板塊重整協(xié)同效應(yīng)，通過(guò)資本市場(chǎng)將底層資產(chǎn)價(jià)值充分釋放，共享重整收益，最終實(shí)現(xiàn)集團(tuán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體化解，有力維護(hù)了廣大中小投資者權(quán)益和金融安全。

                    （南京破產(chǎn)法庭）

蘇州乾生元食品有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】中華老字號(hào)、清算轉(zhuǎn)重整、重整價(jià)值識(shí)別

【基本案情】乾生元，始創(chuàng)于1781年，原名“費(fèi)萃泰”，以生產(chǎn)松子棗泥麻餅蜚聲海內(nèi)外，1881年更名為“乾生元”。2000年，由乾生元食品廠轉(zhuǎn)制而來(lái)的民營(yíng)企業(yè)蘇州乾生元食品有限公司（以下簡(jiǎn)稱乾生元公司）成立，經(jīng)商務(wù)部認(rèn)證為“中華老字號(hào)”企業(yè)，其掌握的乾生元棗泥麻餅制作技藝被列為蘇州市第三批非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，品牌歷史文化價(jià)值頗高。因該公司股東借助資金杠桿對(duì)外投資，債務(wù)規(guī)模急劇擴(kuò)大導(dǎo)致資金鏈斷裂，2018年乾生元公司完全停產(chǎn)，機(jī)器設(shè)備及知名商標(biāo)均用于抵債。

2020年11月24日，蘇州市吳中區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱吳中法院）依申請(qǐng)受理乾生元公司破產(chǎn)清算案。通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，乾生元公司所具有的獨(dú)特的生產(chǎn)技術(shù)和品牌特色等無(wú)形資產(chǎn)，以及在市場(chǎng)中積累的良好口碑和企業(yè)形象，使其具備轉(zhuǎn)入破產(chǎn)重整的基礎(chǔ)條件。另外，還發(fā)現(xiàn)乾生元公司名下的食品類核心商標(biāo)用于抵債后，轉(zhuǎn)讓給了從事互聯(lián)網(wǎng)文化活動(dòng)的某公司，現(xiàn)處于正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的商鋪均由該公司依托商標(biāo)所有權(quán)開展運(yùn)行。吳中法院指導(dǎo)管理人積極與該公司溝通，最終，該公司表示愿意作為兜底投資人參與重整，確保了重整計(jì)劃的順利實(shí)施。2021年4月20日，吳中法院裁定對(duì)乾生元公司進(jìn)行重整，啟動(dòng)清算轉(zhuǎn)重整程序。同年5月20日，管理人提交的重整計(jì)劃（草案）經(jīng)分組表決高票通過(guò)。同年6月8日，吳中法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃并終止重整程序。

【典型意義】本案是人民法院運(yùn)用破產(chǎn)重整制度挽救中華老字號(hào)企業(yè)、助力非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承的典型案例。老字號(hào)企業(yè)是中華歷史的一部分，珍藏著鮮明的城市人文情懷和歷史記憶。隨著時(shí)代發(fā)展，一些傳統(tǒng)老字號(hào)企業(yè)未能跟緊時(shí)代步伐，逐漸陷入經(jīng)營(yíng)困境。本案中，吳中法院指導(dǎo)管理人積極與相關(guān)債權(quán)人溝通談判，成功引入互聯(lián)網(wǎng)科技企業(yè)作為兜底投資人，充分發(fā)揮投資人擅長(zhǎng)從事互聯(lián)網(wǎng)文化活動(dòng)的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)技藝與現(xiàn)代營(yíng)銷手段的有機(jī)結(jié)合。短短49天，有著厚重歷史積淀的“乾生元”通過(guò)破產(chǎn)重整，實(shí)現(xiàn)華麗轉(zhuǎn)身，完整保留了屬于“老字號(hào)”的江南傳統(tǒng)文化風(fēng)貌。該案為新時(shí)代運(yùn)用破產(chǎn)重整制度實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)文化的傳承與發(fā)展開辟了新的路徑，被寫入2021年度江蘇省高級(jí)人民法院工作報(bào)告。

                            （蘇州市吳中區(qū)人民法院）

南通一建集團(tuán)有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】建筑企業(yè)、清算型重整

【基本案情】南通一建集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱南通一建）作為江蘇南通本土大型建筑企業(yè)，成立于1988年12月，系集房屋建筑、地產(chǎn)開發(fā)、市政建設(shè)、對(duì)外投資于一體的綜合性施工企業(yè)，擁有建筑總承包一級(jí)資質(zhì)和7家控股企業(yè)，一直是當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)企業(yè)中的“納稅大戶”。受多種因素影響，南通一建債務(wù)纏身，被全國(guó)多家法院納入失信名單無(wú)法參加招投標(biāo)，徹底失去自我造血解困的能力。2020年4月13日，南通市崇川區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱崇川法院）依法受理了南通一建破產(chǎn)重整案。同年5月27日，確定重整投資人。重整投資人繳納重整投資款，并與兩級(jí)法院、屬地政府及管理人共同制定和完善重整計(jì)劃草案。草案提出，將南通一建100%股權(quán)及對(duì)應(yīng)資產(chǎn)的實(shí)際控制權(quán)（含建筑工程施工總承包一級(jí)資質(zhì)等有價(jià)值資質(zhì)）作為“殼資源”從現(xiàn)有資產(chǎn)中剝離，由重整投資人以1800萬(wàn)元競(jìng)得并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)南通一建，剩余資產(chǎn)及債權(quán)債務(wù)由重整后的南通一建設(shè)立專門資債處置公司承繼，完成后續(xù)清算工作，并將1800萬(wàn)元作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。同年9月30日，崇川法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃并終止破產(chǎn)重整程序，南通一建重整成功。

【典型意義】該案系人民法院服務(wù)保障地方支柱產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展、助推區(qū)域高質(zhì)量發(fā)展的典型案例。南通市建筑業(yè)歷史悠久，被譽(yù)為“建筑之鄉(xiāng)”，建筑業(yè)品牌信譽(yù)、綜合實(shí)力蜚聲海內(nèi)外。近年來(lái)，受經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，部分在建工程停工爛尾，不僅影響社會(huì)穩(wěn)定，也對(duì)地方產(chǎn)業(yè)形象帶來(lái)較大負(fù)面影響。南通兩級(jí)法院充分發(fā)揮破產(chǎn)重整制度優(yōu)勢(shì)，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)破“建”重生。

對(duì)于建筑類企業(yè)而言，資質(zhì)是立身之本，必須獲得資質(zhì)才能正常經(jīng)營(yíng)，資質(zhì)價(jià)值更是投資人關(guān)注和青睞的重點(diǎn)。本案中，崇川法院靈活采用分離清算型股權(quán)轉(zhuǎn)讓的重整模式，通過(guò)“資產(chǎn)平移、分離式處置”方式，在不減少清算資產(chǎn)情況下，將最有價(jià)值的企業(yè)資質(zhì)、品牌保留在轄區(qū)內(nèi)繼續(xù)發(fā)揮效用，并獲得較高競(jìng)價(jià)金額供債權(quán)人參與分配，真正實(shí)現(xiàn)“無(wú)害化剝離資債，有效性利用資源，最大化保護(hù)權(quán)益”的重整目的。

（南通市崇川區(qū)人民法院）

常州市美林江南置業(yè)有限公司破產(chǎn)清算轉(zhuǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】房地產(chǎn)企業(yè)、清算轉(zhuǎn)重整、重整計(jì)劃監(jiān)管方案

【基本案情】常州市美林江南置業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱美林公司）是一家擁有近六百畝土地開發(fā)權(quán)的民營(yíng)房地產(chǎn)企業(yè)。2014年，美林公司資金鏈斷裂導(dǎo)致項(xiàng)目停工，引發(fā)多起債權(quán)人聚眾維權(quán)惡性事件。截至2016年底，公司負(fù)債近50億，嚴(yán)重資不抵債，無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。

2016年7月20日，常州市新北區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱新北法院）依申請(qǐng)裁定受理美林公司破產(chǎn)清算案。隨即與當(dāng)?shù)卣闪㈨?xiàng)目協(xié)調(diào)小組，依法推進(jìn)項(xiàng)目復(fù)工復(fù)建。新北法院指導(dǎo)管理人準(zhǔn)確把握和運(yùn)用破產(chǎn)共益?zhèn)鶆?wù)相關(guān)規(guī)定，在接管公司后借入資金迅速推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，分別于2018年4月和2019年1月完成1032套高層住宅和342套別墅的建設(shè)并按國(guó)家規(guī)范向購(gòu)房者交付。破產(chǎn)清算過(guò)程中，管理人發(fā)現(xiàn)美林公司尚有可供償債的土地等存量資產(chǎn)，具有較高重整價(jià)值，即向法院申請(qǐng)破產(chǎn)重整。新北法院指導(dǎo)管理人與美林公司股東協(xié)商，在無(wú)戰(zhàn)略投資人注資的情況下，通過(guò)股東及其關(guān)聯(lián)公司讓渡債權(quán)清償順位及年限，達(dá)到提高債權(quán)清償比例、縮短債權(quán)清償時(shí)間的方案，實(shí)現(xiàn)了債權(quán)的100%清償，新北法院根據(jù)申請(qǐng)裁定確認(rèn)美林公司破產(chǎn)清算轉(zhuǎn)入重整。重整期內(nèi)，經(jīng)過(guò)多輪協(xié)商溝通，各債權(quán)表決組均高票通過(guò)了重整計(jì)劃草案。

【典型意義】該案是人民法院依法妥善處理房地產(chǎn)企業(yè)破產(chǎn)糾紛的典型案例。房地產(chǎn)企業(yè)破產(chǎn)糾紛中，往往涉及消費(fèi)購(gòu)房者保障、在建工程復(fù)工續(xù)建、實(shí)際施工人權(quán)益維護(hù)、虛假訴訟排查、社會(huì)矛盾化解等多重問(wèn)題，對(duì)破產(chǎn)審判提出了更高要求和更大挑戰(zhàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全省剩余3年以上長(zhǎng)期未結(jié)破產(chǎn)案件中，八成左右均為房地產(chǎn)企業(yè)破產(chǎn)案件。新北法院在該案處理中，一是注重保民生穩(wěn)定，以共益?zhèn)鶆?wù)方式協(xié)調(diào)借款約5億元，在案件受理后一年內(nèi)完成26萬(wàn)多平方米房屋復(fù)工建設(shè)及交付，解決近1000戶購(gòu)房人生存居住以及近200多名職工的再就業(yè)問(wèn)題。二是注重保民企發(fā)展，該案重整計(jì)劃批準(zhǔn)僅半年，債務(wù)人經(jīng)營(yíng)狀況向好，新開工項(xiàng)目取得預(yù)售許可，已清償債權(quán)金額達(dá)7億元。另外，本案注重房地產(chǎn)企業(yè)重整實(shí)效，重整計(jì)劃中創(chuàng)造性地加入了嚴(yán)格的監(jiān)管方案，主要特點(diǎn)為：組成人員全面，建立了以管理人、屬地街道、共益?zhèn)鶆?wù)借款人代表等人員組成的監(jiān)管機(jī)構(gòu)；監(jiān)管事務(wù)細(xì)致，分別對(duì)公司印章使用、財(cái)務(wù)收支、工程管理、關(guān)聯(lián)交易等十個(gè)方面進(jìn)行監(jiān)管；匯報(bào)制度健全，制定債務(wù)人財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況定期報(bào)告制度，及時(shí)報(bào)告相關(guān)情況；監(jiān)管措施有力，監(jiān)管機(jī)構(gòu)派出人員可全面參與公司經(jīng)營(yíng)管理以及參加股東會(huì)等。

（常州市新北區(qū)人民法院）

無(wú)錫泰寶不銹鋼有限公司破產(chǎn)和解案

【關(guān)鍵詞】破產(chǎn)和解、企業(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、安全生產(chǎn)排查

【基本案情】江蘇東方鋼材城（以下簡(jiǎn)稱鋼材城）是長(zhǎng)三角地區(qū)規(guī)模較大、規(guī)劃完善、功能齊全的不銹鋼專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)，該市場(chǎng)由匯堅(jiān)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱匯堅(jiān)集團(tuán)）投資建設(shè)，是無(wú)錫地區(qū)重點(diǎn)專業(yè)市場(chǎng)。2019年6月，鋼材城關(guān)聯(lián)公司之一無(wú)錫泰寶不銹鋼有限公司（以下簡(jiǎn)稱泰寶公司）因不能清償?shù)狡谫J款，被債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)。2019年6月28日，無(wú)錫市錫山區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱錫山法院）裁定受理泰寶公司破產(chǎn)清算案。經(jīng)梳理，泰寶公司負(fù)債達(dá)1.09億元，與匯堅(jiān)集團(tuán)控股的鋼材城內(nèi)其他十余家鋼材公司高度關(guān)聯(lián)，各公司間存在互相背書對(duì)外擔(dān)保等情形，集團(tuán)負(fù)債高達(dá)20億元，資金鏈?zhǔn)志o張。若對(duì)泰寶公司進(jìn)行破產(chǎn)清算，可能直接引發(fā)十幾家關(guān)聯(lián)公司同時(shí)進(jìn)入破產(chǎn)程序，嚴(yán)重影響無(wú)錫鋼材市場(chǎng)。另外，鋼材城位于312國(guó)道旁，地處交通要塞，鋼材城內(nèi)有近2000戶商戶，泰寶公司進(jìn)入破產(chǎn)程序已引起商戶恐慌。

    經(jīng)全面評(píng)判，錫山法院決定采用破產(chǎn)和解方式化解矛盾。一是發(fā)揮企業(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，由區(qū)政府、屬地街道、公安部門等加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，確保商戶和市場(chǎng)穩(wěn)定。二是指導(dǎo)管理人及時(shí)與泰寶公司股東即匯堅(jiān)集團(tuán)及債權(quán)人就和解事項(xiàng)進(jìn)行磋商，彌合分歧。三是全面開展安全生產(chǎn)排查工作，對(duì)排查中發(fā)現(xiàn)的消防安全隱患、違規(guī)搭建、安全通道不暢通等問(wèn)題及時(shí)整改。2020年12月31日，錫山法院裁定認(rèn)可泰寶公司和解協(xié)議。2021年4月，泰寶公司已履行完畢和解協(xié)議并恢復(fù)經(jīng)營(yíng)。

【典型意義】本案系人民法院有效盤活市場(chǎng)資源、維護(hù)市場(chǎng)秩序的典型案例。本案中，錫山法院通過(guò)促成泰寶公司破產(chǎn)和解，既避免了因破產(chǎn)清算導(dǎo)致普通債權(quán)人零受償、商鋪承租戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受影響的風(fēng)險(xiǎn)，也保證了公司股權(quán)架構(gòu)不發(fā)生變動(dòng)，為籌措資金化解債務(wù)危機(jī)提供了時(shí)機(jī)。

（無(wú)錫市錫山區(qū)人民法院）

輝山乳業(yè)發(fā)展（江蘇）有限公司、輝山牧業(yè)發(fā)展（江蘇）有限公司破產(chǎn)清算案

【關(guān)鍵詞】重整式清算、府院聯(lián)動(dòng)、聯(lián)合管理人

【基本案情】輝山乳業(yè)發(fā)展（江蘇）有限公司、輝山牧業(yè)發(fā)展（江蘇）有限公司（以下統(tǒng)稱輝山公司）是中國(guó)乳業(yè)發(fā)展（香港）有限公司全資子公司，系江蘇招商引進(jìn)的最大良種奶牛繁育和乳品加工產(chǎn)業(yè)集群項(xiàng)目。2017年以來(lái)，受母公司債務(wù)危機(jī)影響，輝山公司資金鏈斷裂，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難以為繼，債權(quán)人紛紛向法院提起訴訟，相關(guān)判決生效后由射陽(yáng)縣人民法院（以下簡(jiǎn)稱射陽(yáng)法院）依法執(zhí)行。2020年5月，根據(jù)債權(quán)人申請(qǐng)，射陽(yáng)法院裁定受理輝山公司破產(chǎn)清算申請(qǐng)。2021年10月，射陽(yáng)法院裁定終結(jié)輝山公司破產(chǎn)清算程序，普通債權(quán)清償率分別高達(dá)68%、64%。

本案中，輝山公司資產(chǎn)由光明乳業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱光明乳業(yè)公司）溢價(jià)20%競(jìng)拍成功。光明乳業(yè)公司收購(gòu)資產(chǎn)后，聯(lián)合江蘇銀寶集團(tuán)共建江蘇光明銀寶乳業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱銀寶乳業(yè)公司）、江蘇銀寶光明牧業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱銀寶牧業(yè)公司），江蘇銀寶光明牧場(chǎng)成為長(zhǎng)三角區(qū)域最大娟姍牛奶源基地，依托自營(yíng)牧場(chǎng)和全產(chǎn)鏈發(fā)展模式，引進(jìn)11條自動(dòng)化生產(chǎn)線，年產(chǎn)乳制品18萬(wàn)噸，年產(chǎn)值達(dá)15億元。銀寶乳業(yè)公司、銀寶牧業(yè)公司被評(píng)為鹽城三星級(jí)企業(yè)、鹽城制造突出貢獻(xiàn)先進(jìn)企業(yè)。

【典型意義】本案是人民法院運(yùn)用破產(chǎn)制度保護(hù)企業(yè)優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)要素的典型案例。一是引入出售式重整理念?？紤]到輝山公司核心生產(chǎn)要素具備較高變現(xiàn)價(jià)值，在資產(chǎn)處置階段，射陽(yáng)法院靈活運(yùn)用出售式重整理念，將包括廠房、機(jī)器設(shè)備、原材料及地面附著物在內(nèi)的核心資產(chǎn)整體拍賣，最大限度實(shí)現(xiàn)乳品全產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)值，保全了輝山公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)。二是強(qiáng)化府院高效聯(lián)動(dòng)。依托地方政府招商引資平臺(tái)，多途徑展示輝山公司核心資產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，吸引戰(zhàn)略投資人。在光明乳業(yè)公司競(jìng)拍成功后，經(jīng)府院多方協(xié)調(diào)，該公司接納了原輝山公司全部228名職工，成功解決了職工安置問(wèn)題。三是推行開源節(jié)流。優(yōu)先選任會(huì)計(jì)師事務(wù)所加律師事務(wù)所的聯(lián)合管理人，減少審計(jì)等額外破產(chǎn)費(fèi)用支出。與金融機(jī)構(gòu)協(xié)議上浮破產(chǎn)企業(yè)資金存款利率，增加可分配財(cái)產(chǎn)達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。根據(jù)債權(quán)人跨省集中分布在沈陽(yáng)、鹽城等地的特點(diǎn)，采用主分會(huì)場(chǎng)加線上線下相結(jié)合的方式召開債權(quán)人會(huì)議。

               （射陽(yáng)縣人民法院） 

江蘇百德惠生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司破產(chǎn)清算案

【關(guān)鍵詞】鄉(xiāng)村振興、資產(chǎn)處置、土地流轉(zhuǎn)、破產(chǎn)法治宣傳

【基本案情】江蘇百德惠生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱百德惠公司）位于靖江市馬橋鎮(zhèn)，注冊(cè)資本6000萬(wàn)元，該公司在馬橋鎮(zhèn)等地租賃2600畝土地經(jīng)營(yíng)內(nèi)陸水產(chǎn)養(yǎng)殖及水果種植銷售等涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)。依托靖江市鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略，百德惠公司一度成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)領(lǐng)域龍頭企業(yè)、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)特色馬橋櫻花草莓節(jié)主力。后因管理不善、盲目擴(kuò)張等因素，百德惠公司資金鏈斷裂。2021年3月26日，靖江市人民法院（以下簡(jiǎn)稱靖江法院）將百德惠公司執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查。同年4月20日，靖江法院裁定受理百德惠公司破產(chǎn)清算案。

經(jīng)查，百德惠公司主要財(cái)產(chǎn)為分散在多個(gè)鄉(xiāng)村內(nèi)的魚塘、鋼構(gòu)大棚等，其產(chǎn)業(yè)發(fā)展所依賴的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)系從當(dāng)?shù)剞r(nóng)民手中流轉(zhuǎn)而來(lái)，不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，如采用網(wǎng)絡(luò)拍賣方式“一賣了之”，可能使附著于集體土地上的農(nóng)業(yè)設(shè)施價(jià)值大大減損。為最大限度提高附著于集體土地上農(nóng)業(yè)設(shè)施的變現(xiàn)價(jià)格，有效降低魚苗、秧苗以及即將收獲的草莓等因破產(chǎn)處置造成的價(jià)值減損，避免土地閑置，化解破產(chǎn)清算給農(nóng)戶帶來(lái)的恐慌情緒，維護(hù)櫻花草莓節(jié)這一特色品牌，靖江法院加強(qiáng)府院聯(lián)動(dòng)，積極爭(zhēng)取各村委會(huì)支持，確保流轉(zhuǎn)土地能夠供資產(chǎn)買受人繼續(xù)使用。2021年12月28日，管理人按照破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案，對(duì)百德惠公司農(nóng)業(yè)設(shè)施進(jìn)行分類分塊現(xiàn)場(chǎng)公開競(jìng)拍，同時(shí)邀請(qǐng)村委會(huì)在競(jìng)拍現(xiàn)場(chǎng)與資產(chǎn)買受人簽訂新的土地流轉(zhuǎn)協(xié)議。當(dāng)日，所有農(nóng)業(yè)設(shè)施全部現(xiàn)場(chǎng)成交，所有買受人與村委會(huì)均達(dá)成新的土地流轉(zhuǎn)協(xié)議，完成了土地經(jīng)營(yíng)權(quán)從百德惠公司到買受人的順利交接。同年12月30日，靖江法院裁定終結(jié)百德惠公司破產(chǎn)清算程序。

【典型意義】該案是人民法院加強(qiáng)破產(chǎn)審判工作、服務(wù)鄉(xiāng)村振興的典型案例。加強(qiáng)涉農(nóng)企業(yè)破產(chǎn)審判工作，對(duì)于盤活農(nóng)村資產(chǎn)、保障農(nóng)村就業(yè)、穩(wěn)定農(nóng)民收入，具有十分重要的意義。本案中，一是堅(jiān)持最大程度保護(hù)農(nóng)戶利益。靖江法院指導(dǎo)管理人根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際情況，進(jìn)行分類分塊打包處置，通過(guò)線下競(jìng)價(jià)方式，而非拘泥于線上拍賣，最大程度提升破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)率和變價(jià)速度，有效降低農(nóng)產(chǎn)品因破產(chǎn)處置造成的價(jià)值減損。二是堅(jiān)持最大程度維護(hù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)特色。充分發(fā)揮府院協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，借助村委會(huì)對(duì)集體事務(wù)的自治權(quán)，積極爭(zhēng)取各村委會(huì)的支持，確保流轉(zhuǎn)土地順利交棒給買受人，有力維護(hù)當(dāng)?shù)貦鸦ú葺?jié)這一特色品牌。三是堅(jiān)持廣泛宣傳破產(chǎn)法治觀念?？紤]到一些農(nóng)戶對(duì)企業(yè)破產(chǎn)制度認(rèn)識(shí)不深，容易出現(xiàn)恐慌、抵觸情緒，靖江法院主動(dòng)深入農(nóng)戶，認(rèn)真講解企業(yè)破產(chǎn)制度的功能、程序，爭(zhēng)取對(duì)破產(chǎn)制度的認(rèn)識(shí)、理解和支持，有效化解了企業(yè)破產(chǎn)給農(nóng)戶帶來(lái)的恐慌情緒，有力維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。

（靖江市人民法院）

銅山縣利國(guó)鋼鐵有限公司破產(chǎn)清算案

【關(guān)鍵詞】產(chǎn)能交易、破產(chǎn)不停產(chǎn) 

【基本案情】銅山縣利國(guó)鋼鐵有限公司（以下簡(jiǎn)稱“利國(guó)公司”）成立于2000年11月15日，是徐州市一家擁有170萬(wàn)噸粗鋼產(chǎn)能、120萬(wàn)噸生鐵產(chǎn)能的大型鋼鐵企業(yè)。因工藝落后、經(jīng)營(yíng)不善、政策調(diào)整等因素，利國(guó)公司負(fù)債超過(guò)25億元。2019年6月25日，根據(jù)債權(quán)人的申請(qǐng)，徐州市銅山區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱銅山法院）裁定受理對(duì)利國(guó)公司的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。2021年9月30日，銅山法院受理利國(guó)公司六家關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)案件。

2016年2月，國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于鋼鐵行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展的意見》，要求用5年時(shí)間壓減粗鋼產(chǎn)能1-1.5億噸。2019年4月，省政府出臺(tái)《全省鋼鐵行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)優(yōu)化布局推進(jìn)工作方案》，要求整合徐州等地分散低端產(chǎn)能向牽頭企業(yè)集中，做精做優(yōu)沿江特鋼產(chǎn)業(yè)基地。經(jīng)省發(fā)改委匯報(bào)爭(zhēng)取，國(guó)家發(fā)改委產(chǎn)業(yè)司同意以“減量置換”的方式壓減粗鋼產(chǎn)能。在此政策背景下，銅山法院精細(xì)研判國(guó)家、省、市去產(chǎn)能文件，綜合考慮國(guó)家去產(chǎn)能任務(wù)年限，經(jīng)與工信部門溝通，利國(guó)公司于2019年12月完成產(chǎn)能公開交易，最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能交易額17.7億元。2021年12月15日，除預(yù)留份額外，利國(guó)公司財(cái)產(chǎn)全部分配完畢，普通債權(quán)清償比例高達(dá)35%。

【典型意義】本案是人民法院處置大型鋼鐵企業(yè)破產(chǎn)糾紛的典型案例。鋼鐵企業(yè)破產(chǎn)清算案件具有企業(yè)有形資產(chǎn)價(jià)值低、職工數(shù)量龐大、權(quán)利主體多元等特點(diǎn)，銅山法院多措并舉，有效解決破產(chǎn)處置中遇到的困局。一是堅(jiān)持“破產(chǎn)不停產(chǎn)”，利用生產(chǎn)過(guò)渡期增加破產(chǎn)收入。銅山法院敏銳捕捉過(guò)渡期內(nèi)鋼鐵市場(chǎng)上漲行情，破產(chǎn)受理后即多方協(xié)調(diào)確保爐體處于可生產(chǎn)狀態(tài)。經(jīng)管理人公開招募承租人，引入租賃方租賃破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，既增加收入，也確保職工繼續(xù)原崗位工作。二是準(zhǔn)確把握政策走向，及時(shí)組織產(chǎn)能拍賣。三是創(chuàng)設(shè)“混同資產(chǎn)價(jià)值比例”評(píng)估方法，掃除實(shí)物資產(chǎn)變現(xiàn)障礙。利國(guó)公司的實(shí)物資產(chǎn)與彭鋼集團(tuán)資產(chǎn)混同，因彭鋼集團(tuán)不同意一并處置資產(chǎn)，導(dǎo)致破產(chǎn)進(jìn)度遲滯?？紤]到資產(chǎn)隱蔽性、不可分等情況，銅山法院提出結(jié)合抵押清單、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物清單，由評(píng)估公司對(duì)雙方資產(chǎn)比例進(jìn)行評(píng)估，后由管理人統(tǒng)一拍賣并分配拍賣款的解決方式，獲得彭鋼集團(tuán)認(rèn)可，順利實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)拍賣。該案的順利解決，實(shí)現(xiàn)了多方共贏。

（徐州市銅山區(qū)人民法院）

江蘇善俊清潔能源科技有限公司破產(chǎn)重整轉(zhuǎn)清算案

【關(guān)鍵詞】重整轉(zhuǎn)清算、?；诽幹谩⑻蕴浜螽a(chǎn)能

【基本案情】江蘇善俊清潔能源科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱善俊公司）主要經(jīng)營(yíng)范圍為生產(chǎn)與銷售聚丙烯、多元醇及其他一般?；?。因經(jīng)營(yíng)不善、政策調(diào)整、行情變化等原因，導(dǎo)致公司負(fù)債11億余元，無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)。2017年11月10日，連云港市贛榆區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱贛榆法院）裁定受理善俊公司破產(chǎn)重整一案，并采取在全國(guó)范圍內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)選任的方式指定管理人。

2018年12月27日，贛榆法院裁定批準(zhǔn)善俊公司重整計(jì)劃，后受政府化工產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和化工園區(qū)整治政策影響，重整計(jì)劃未能執(zhí)行。2019年4月25日，贛榆法院裁定終止重整計(jì)劃執(zhí)行，宣告善俊公司破產(chǎn)。善俊公司停產(chǎn)后設(shè)備中還留存丙烯、丁醇、催化劑、活化劑等危險(xiǎn)化工原料，為保護(hù)化工設(shè)備安全，防止發(fā)生爆燃事故，贛榆法院監(jiān)督管理人全力做好化工設(shè)備安全維護(hù)工作。同時(shí)，積極爭(zhēng)取由政府代為處置危險(xiǎn)源、墊付處置費(fèi)用，確認(rèn)墊付費(fèi)用為共益?zhèn)鶆?wù)，從破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先清償。最終，善俊公司危險(xiǎn)物料處置工作順利完成并驗(yàn)收合格。后贛榆法院指導(dǎo)管理人通過(guò)采取地上化工設(shè)備與土地廠房分開處置的方式，將破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)全部變現(xiàn)。2021年12月30日，贛榆法院裁定終結(jié)善俊公司的破產(chǎn)程序。

【典型意義】該案是人民法院運(yùn)用破產(chǎn)制度淘汰落后產(chǎn)能、推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)的典型案例。在企業(yè)已不具備重整再生可能的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)退出市場(chǎng)，避免造成更大資源浪費(fèi)。本案中，一是在大型?；髽I(yè)破產(chǎn)清算中積極爭(zhēng)取由政府代為處置危廢物料，并通過(guò)司法確認(rèn)方式將政府墊付的資金作為共益?zhèn)鶆?wù)在破產(chǎn)程序中優(yōu)先受償，為化工企業(yè)危險(xiǎn)源處置及大型?；O(shè)備拆除工作積累了經(jīng)驗(yàn)。二是通過(guò)破產(chǎn)退出，有效釋放土地資源300余畝，促進(jìn)落后產(chǎn)能清退。另外，善俊公司366名職工全部予以安置補(bǔ)償，有力維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定和民生保障。

（連云港市贛榆區(qū)人民法院）

江蘇智途科技股份有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】高新技術(shù)企業(yè)、新三板

【基本案情】江蘇智途科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱智途公司）成立于2006年10月25日，為國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)，新三板掛牌股份有限公司。該公司主要業(yè)務(wù)是為相關(guān)單位提供測(cè)繪、勘探及信息處理等服務(wù)，系國(guó)家甲級(jí)測(cè)繪資質(zhì)持證單位。2020年初，由于資金鏈問(wèn)題公司無(wú)法正常維系，相關(guān)測(cè)繪項(xiàng)目、技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)停擺。2020年10月，智途公司初步確定采用預(yù)重整方式實(shí)現(xiàn)自救，并向法院尋求支持和指導(dǎo)。在充分了解行業(yè)前景、公司價(jià)值的基礎(chǔ)上，揚(yáng)州市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱揚(yáng)州中院）指導(dǎo)智途公司、臨時(shí)管理人共同就公司的財(cái)務(wù)交接與審計(jì)、職工債權(quán)梳理與確認(rèn)、其他債權(quán)申報(bào)與審查、意向投資人接洽與磋商等庭外重組工作進(jìn)行了協(xié)商。

預(yù)重整程序中，揚(yáng)州中院繼續(xù)監(jiān)督指導(dǎo)管理人完成破產(chǎn)程序內(nèi)的債權(quán)審查確認(rèn)、投資人選擇與談判，并充分利用測(cè)繪甲級(jí)資質(zhì)政策調(diào)整“空窗期”，完成重整投資協(xié)議的簽訂。2021年5月24日，召開債權(quán)人會(huì)議預(yù)備會(huì)議，審議并通過(guò)預(yù)重整計(jì)劃草案；同年5月28日，第一次債權(quán)人會(huì)議各組別均高票通過(guò)重整計(jì)劃草案；同年5月31日，揚(yáng)州中院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃。

【典型意義】該案是人民法院加強(qiáng)庭外重整、預(yù)重整、重整程序銜接、最大化發(fā)掘破產(chǎn)企業(yè)價(jià)值的典型案例。本案中，作為高新技術(shù)輕資產(chǎn)企業(yè)，智途公司實(shí)物資產(chǎn)價(jià)值幾乎為零，其擁有的甲級(jí)測(cè)繪資質(zhì)價(jià)值則因政策因素存在不確定性。有鑒于此，揚(yáng)州中院指導(dǎo)管理人緊盯政策“空窗期”，精準(zhǔn)把握談判時(shí)機(jī)，用一個(gè)半月時(shí)間確定投資人及引入資金金額，讓智途公司甲級(jí)資質(zhì)產(chǎn)生最大經(jīng)濟(jì)價(jià)值，確?！皻ぁ辟Y產(chǎn)價(jià)值最大化，極大增強(qiáng)了企業(yè)的償債能力。同時(shí)，揚(yáng)州中院還注重發(fā)揮招商引資的輻射效應(yīng)，助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本案確定投資人后，揚(yáng)州中院進(jìn)一步指導(dǎo)投資人、債務(wù)人、管理人共同就重整推進(jìn)事宜，與屬地政府保持良性溝通互動(dòng)。在地方政府推介下，重整投資人也通過(guò)參與智途公司重整事項(xiàng)，進(jìn)一步與地方政府達(dá)成投資框架協(xié)議，意向投資項(xiàng)目將為地方創(chuàng)造上千個(gè)就業(yè)崗位，并確保新智途公司的核心業(yè)務(wù)仍然繼續(xù)在當(dāng)?shù)匕l(fā)展。

（揚(yáng)州市中級(jí)人民法院）

宿遷美銀房地產(chǎn)開發(fā)有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】預(yù)重整、府院聯(lián)動(dòng)

【基本案情】宿遷美銀房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱美銀公司）系一家從事房地產(chǎn)開發(fā)、銷售的企業(yè)，因其開發(fā)的某樓盤爛尾數(shù)年，且因融資、違約金、施工等問(wèn)題產(chǎn)生大量債務(wù)，信用全面受損，企業(yè)面臨巨大生存壓力。后美銀公司在主管部門指導(dǎo)下，積極開展債務(wù)重組，并向宿遷市宿豫區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱宿豫法院）申請(qǐng)啟動(dòng)預(yù)重整。宿豫法院經(jīng)審查后，于2021年2月9日決定對(duì)美銀公司啟動(dòng)預(yù)重整，同時(shí)指定了臨時(shí)管理人。臨時(shí)管理人如期完成資產(chǎn)調(diào)查、營(yíng)業(yè)監(jiān)督、債權(quán)申報(bào)和審查、信息整理和披露、償債能力測(cè)算和分析、投資人引進(jìn)和談判、預(yù)重整方案的論證和制定等工作。在此過(guò)程中，宿豫法院充分利用企業(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，積極與相關(guān)職能部門就部分疑難復(fù)雜問(wèn)題進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，當(dāng)?shù)卣啻握匍_專題會(huì)，研究解決重整過(guò)程中遇到的工程質(zhì)量維修、物業(yè)管理、供水供電、消防驗(yàn)收、商品房買賣合同網(wǎng)簽、產(chǎn)權(quán)證辦理及工程施工許可、規(guī)劃許可、信訪維穩(wěn)等問(wèn)題。

預(yù)重整工作結(jié)束后，臨時(shí)管理人向宿豫法院出具預(yù)重整工作報(bào)告。宿豫法院經(jīng)審查認(rèn)為，通過(guò)前期的預(yù)重整，對(duì)美銀公司進(jìn)行重整具有必要性，于2021年6月4日裁定受理美銀公司的重整申請(qǐng)，后于同年10月20日裁定批準(zhǔn)美銀公司重整計(jì)劃草案。重整計(jì)劃草案的執(zhí)行將使債權(quán)人債權(quán)的清償比例由20%提升至債權(quán)本金100%清償。

【典型意義】本案系人民法院通過(guò)預(yù)重整制度挽救危困企業(yè)的典型案例。本案中，債務(wù)人向人民法院申請(qǐng)預(yù)重整，由臨時(shí)管理人對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行梳理、評(píng)估，并在預(yù)重整過(guò)程中與債權(quán)人、重整投資人等利害關(guān)系人進(jìn)行談判，形成預(yù)重整方案報(bào)請(qǐng)法院審查批準(zhǔn)，前期的預(yù)重整工作為最終重整成功奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。針對(duì)房地產(chǎn)重整案件的特殊性，臨時(shí)管理人、管理人在預(yù)重整、重整方案中還嘗試引入重整經(jīng)紀(jì)人，由重整經(jīng)紀(jì)人“帶資金、帶方案、帶團(tuán)隊(duì)”對(duì)美銀公司進(jìn)行“代建、代銷、代運(yùn)營(yíng)”，對(duì)多元化重整模式進(jìn)行了有益探索。另外，美銀公司項(xiàng)目從預(yù)重整到重整，得到了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制各成員單位的大力支持，是企業(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制有效運(yùn)行的生動(dòng)展現(xiàn)。

（宿遷市宿豫區(qū)人民法院）

淮安泰邦節(jié)能建材有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】爭(zhēng)議財(cái)產(chǎn)處置

【基本案情】淮安泰邦節(jié)能建材有限公司（以下簡(jiǎn)稱泰邦公司）經(jīng)營(yíng)加氣混凝土砌塊、聚氨酯保溫板生產(chǎn)和銷售，具備獨(dú)特的區(qū)位經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，擁有稀缺的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)及獨(dú)立的商標(biāo)權(quán)，是當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)建材企業(yè)。后因管理不善，公司欠債1000多萬(wàn)元，且因訴訟纏身，已停止生產(chǎn)，大量到期債務(wù)無(wú)法清償。

2020年8月24日，漣水縣人民法院（以下簡(jiǎn)稱漣水法院）依債權(quán)人申請(qǐng)裁定受理泰邦公司破產(chǎn)清算一案。清算過(guò)程中，為保留泰邦公司名下的商業(yè)字號(hào)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、企業(yè)榮譽(yù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、行政許可等優(yōu)質(zhì)“殼資源”，漣水法院積極探索在破產(chǎn)清算程序中運(yùn)用預(yù)重整功能，指導(dǎo)管理人與債權(quán)人、債務(wù)人、重整意向投資人協(xié)商一致將爭(zhēng)議財(cái)產(chǎn)納入重整資產(chǎn)，確定了“反向出售式重整”方案，破解了無(wú)證財(cái)產(chǎn)變價(jià)難題。2021年8月14日，管理人組織對(duì)重整方案進(jìn)行預(yù)表決，各債權(quán)組均高票通過(guò)。后債務(wù)人向法院申請(qǐng)由破產(chǎn)清算轉(zhuǎn)為重整程序，并根據(jù)重整方案制定重整計(jì)劃草案。2021年9月6日，漣水法院裁定對(duì)泰邦公司進(jìn)行重整。2021年9月28日，法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃并終止破產(chǎn)重整程序。

【典型意義】本案是人民法院在預(yù)重整程序中推動(dòng)各方加強(qiáng)協(xié)商談判、成功挽救危困企業(yè)的典型案例。本案中，因泰邦公司機(jī)器設(shè)備權(quán)屬存在爭(zhēng)議，如待爭(zhēng)議解決后才確定重整財(cái)產(chǎn)范圍，則案件無(wú)法正常推進(jìn)，漣水法院積極運(yùn)用預(yù)重整的協(xié)商功能，為管理人、債權(quán)人與債務(wù)人等搭建對(duì)話平臺(tái)，將爭(zhēng)議財(cái)產(chǎn)納入重整資產(chǎn)，由管理人在重整資金中預(yù)留相應(yīng)對(duì)價(jià)，最終各方同意暫擱爭(zhēng)議，消除重整投資人的顧慮，使債權(quán)人早日獲得分配。漣水法院還指導(dǎo)管理人通過(guò)與債權(quán)人先個(gè)別協(xié)商再分組表決的方式，對(duì)重整方案進(jìn)行預(yù)表決，債權(quán)人對(duì)重整方案的同意視為對(duì)之后重整計(jì)劃草案表決的同意，該案從裁定重整到重整成功僅耗時(shí)22天。

                 （漣水縣人民法院）

江蘇海納機(jī)電集團(tuán)有限公司破產(chǎn)重整案

【關(guān)鍵詞】府院聯(lián)動(dòng)、信用修復(fù)、恢復(fù)經(jīng)營(yíng)

【基本案情】揚(yáng)中市人民法院（以下簡(jiǎn)稱“揚(yáng)中法院”）于2019年4月19日裁定受理江蘇海納機(jī)電集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海納公司”）破產(chǎn)清算一案。2020年7月7日，揚(yáng)中法院裁定海納公司進(jìn)行重整。2020年12月29日，揚(yáng)中法院裁定批準(zhǔn)海納公司重整計(jì)劃。雖然海納公司重整成功，但受破產(chǎn)重整負(fù)面效應(yīng)外溢影響，在銀行、稅務(wù)、市場(chǎng)、司法等單位信用等級(jí)降低，對(duì)企業(yè)恢復(fù)經(jīng)營(yíng)、重新融入市場(chǎng)造成較大的障礙。

對(duì)此，揚(yáng)中法院積極協(xié)調(diào)揚(yáng)中市政府及相關(guān)部門，多措并舉、全方位修復(fù)海納公司企業(yè)信用：銀行信用修復(fù)方面，揚(yáng)中市人民銀行及相關(guān)商業(yè)銀行幫助海納公司注銷原掛有債務(wù)的基本賬戶，為其重新開立基本賬戶，保障企業(yè)資金正常使用；稅務(wù)信用修復(fù)方面，在戰(zhàn)略投資人清償稅款后，及時(shí)為海納公司辦理稅務(wù)登記變更手續(xù)；市場(chǎng)監(jiān)督部門根據(jù)海納公司管理人的申請(qǐng)，及時(shí)屏蔽海納公司處于或已經(jīng)完成破產(chǎn)重整的信息，幫助企業(yè)恢復(fù)市場(chǎng)交易信用；司法信用修復(fù)方面，揚(yáng)中法院積極協(xié)調(diào)涉及海納公司案件的各級(jí)、各地法院，屏蔽海納公司司法信用懲戒信息。在各方共同努力下，海納公司重整計(jì)劃已于2021年12月24日?qǐng)?zhí)行完畢。目前海納公司已經(jīng)通過(guò)隔斷過(guò)往不良信用記錄，重新輕裝上陣，恢復(fù)市場(chǎng)交易信用，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重新步入正軌。

【典型意義】本案是人民法院加強(qiáng)重整企業(yè)信用修復(fù)的典型案例。企業(yè)破產(chǎn)重整成功，不僅需要切實(shí)發(fā)揮破產(chǎn)審判職能作用的“上半篇”，更需要為破產(chǎn)重整企業(yè)營(yíng)造良好外部環(huán)境的“下半篇”。破產(chǎn)企業(yè)多存在拖欠稅款、經(jīng)營(yíng)異常、貸款逾期等信用問(wèn)題，被納入金融、稅務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)管、司法等系統(tǒng)的黑名單，如不能及時(shí)做好信用修復(fù)，將會(huì)導(dǎo)致重整企業(yè)在后續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中無(wú)法貸款、參加招投標(biāo)、無(wú)法正常使用銀行賬戶等問(wèn)題，嚴(yán)重影響企業(yè)重整的后續(xù)經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，降低重整案件的適用率和成功率。人民法院在破產(chǎn)審判中，應(yīng)當(dāng)立足服務(wù)大局、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，充分依托企業(yè)破產(chǎn)處置協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)與相關(guān)政府部門的溝通協(xié)調(diào)力度，推動(dòng)形成破產(chǎn)重整企業(yè)信用修復(fù)合力，幫助重整企業(yè)信用重建，為重整后的企業(yè)重新融入市場(chǎng)營(yíng)造良好營(yíng)商環(huán)境。

（揚(yáng)中市人民法院）